Стаття

Отримано 27.10.2024

Доопрацьовано 01.03.2025

Прийнято 29.03.2025

Взято з Вип. 117, Ч. 1, 2025

Сторінки 256 -266

Mateiashchuk, B., Kozak, L., & Yarova, R. (2025). FINANCIAL MONITORING IN EXPORT-IMPORT ACTIVITIES OF UKRAINIAN SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES: CHALLENGES AND OPTIMIZATION PATHS. Automobile Roads and Road Construction, (117.1), 256-266. https://doi.org/10.33744/0365-8171-2025-117.1-256-266

ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ В ЕКСПОРТНО-ІМПОРТНІЙ ДІЯЛЬНОСТІ МАЛИХ І СЕРЕДНІХ ПІДПРИЄМСТВ УКРАЇНИ: ВИКЛИКИ ТА ШЛЯХИ ОПТИМІЗАЦІЇ

Богдан Матеящук Людмила Козак Руслана Ярова

Стаття присвячена аналізу впливу фінансового моніторингу на здійснення експортно-імпортних операцій малими та середніми підприємствами (ММСП) в Україні. Після підписання Угоди про асоціацію з Європейським Союзом, українські ММСП отримали доступ до нових міжнародних ринків, що відкриває значні можливості для їхнього розвитку. Однак, відсутність презумпції невинуватості, складність та неврегульваність чітко визначених критеріїв фінансового моніторингу, стають суттєвими перешкодами для ефективної діяльності ММСП. У статті досліджуються ключові виклики, з якими стикаються ММСП у процесі дотримання вимог фінансового моніторингу, зокрема: відсутність презумпції невинуватості при здійсненні платежів, надмірна бюрократизація процесів та обмежені кадрові й фінансові ресурси підприємств для відповідності вимогам моніторингу. Також в статті запропоновані можливі шляхи спрощення процедур моніторингу, зокрема шляхом впровадження ризик-орієнтованого підходу та автоматизації процесів перевірки, що дозволило б зменшити адміністративне навантаження на ММСП та покращити їхню конкурентоспроможність на міжнародних ринках

малі та середні підприємства (ммсп), фінансовий моніторинг, експортно-імпортна діяльність, банківський контроль, регуляторне навантаження, конкурентоспроможність, міжнародна економічна інтеграція
  1. State Statistics Service of Ukraine. (2022). Indicators of activities of large, medium, small, and microenterprises (2010-2022). Retrieved from https://www.ukrstat.gov.ua.
  2. Cabinet of Ministers of Ukraine. (2014). Association agreement between the European Union and its member states, of the one part, and Ukraine, of the other part. Retrieved from https://www.kmu.gov.ua/diyalnist/yevropejska-integraciya/ugoda-pro-asociacyu.
  3. Smahlo, O.V. (2021). Functioning of the financial monitoring system in Ukraine. Economy and Society, 26. 
  4. Hnatkovich, O.D., Ovchynnikova, T.V., & Smolinska, S.D. (2022). Financial monitoring in Ukraine and directions of its improvement. Economy and Society, 35.
  5. National Bank of Ukraine. (2024). Financial monitoring. Retrieved from https://bank.gov.ua/ua/supervision/monitoring.
  6. Law of Ukraine No. 361-IX "On Prevention and Counteraction to Legalization (Laundering) of Proceeds of Crime". (2019, December). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text.
  7. UNDP. (2024). Rapid assessment of the impact of the war on micro, small, and medium enterprises in Ukraine. Retrieved from https://www.undp.org/uk/ukraine/publications/otsinka-vplyvu-viyny-na-mikro-mali-ta-seredni-biznesy-v-ukrayini.
  8. National Bank of Ukraine. (2019). Resolution No. 5 on approval of the regulation on protection measures and the procedure for conducting certain foreign currency operations. Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/v0005500-19#n252.

https://doi.org/10.33744/0365-8171-2025-117.1-256-266